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1、以下关于基金托管银行监管的说法中,正确的是()。【单选题】
A.基金托管业务的监管主要由中国银监会负责
B.中国证监会负责对托管机构高管人员从业资格的监管
C.中国证监会对托管银行的监管只涉及市场准入监管
D.基金托管人资格仅由中国证监会核准
正确答案:B
答案解析:选项B正确,基金托管业务的监管主要由中国证监会负责,中国证监会对托管银行的监管涉及市场准入监管和日常监管,基金托管人资格由中国证监会和中国银保监会核准。
2、为了进一步保障基金信息质量,法规规定基金年度报告应经()以上独立董事签字同意,并由董事长签发。【单选题】
A.1/3
B.1/2
C.2/3
D.3/5
正确答案:C
答案解析:选项C正确,为了进一步保障基金信息质量,法规规定基金年度报告应经2/3以上独立董事签字同意,并由董事长签发;如个别董事对年度报告内容的真实、准确、完整无法保证或存在异议,应当单独陈述理由和发表意见;未参会董事应当单独列示其姓名。
3、ETF份额的T日申购清单和赎回清单公告的内容不包括()。【单选题】
A.T-1日现金差额
B.现金替代
C.T-1日预估现金部分
D.基金份额净值
正确答案:C
答案解析:选项C正确,ETF份额的T日申购清单和赎回清单公告内容包括:最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成分证券数据、现金替代、T日预估现金部分、T-1日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。
4、()是基金监管活动的出发点。【单选题】
A.基金监管目标
B.基金监管原则
C.基金监管体系
D.基金监管机构
正确答案:A
答案解析:选项A正确,基金监管目标是基金监管活动的出发点和价值归宿,基金监管活动须依法进行,因此,我国基金监管的目标,也体现为《证券投资基金法》的立法宗旨。
5、对冲基金起源于()。【单选题】
A.英国
B.加拿大
C.日本
D.美国
正确答案:D
答案解析:选项D正确,对冲基金起源于20世纪50年代初的美国。对冲基金意为“风险对冲过的基金”,它是基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧,充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用,承担高风险、追求高收益的投资模式。
6、ETF份额的申购、赎回应遵循的原则不包括()。【单选题】
A.申购、赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式
B.申购、赎回ETF采用金额申购、金额赎回的方式
C.申购、赎回ETF的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价
D.申购、赎回申请提交后不得撤销
正确答案:B
答案解析:选项B正确,申购、赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式 ;申购、赎回ETF的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价;申购、赎回申请提交后不得撤销。
7、道德和法律都是行为规范,都是重要的社会调控手段,都属于()。【单选题】
A.经济基础
B.上层建筑
C.自我约束
D.强制手段
正确答案:B
答案解析:选项B正确,道德与法律的目的一致。道德和法律都是行为规范,都是重要的社会调控手段。两者都属于上层建筑范畴,都为一定的社会经济基础服务。
8、信息披露的原则主要体现在()上。【单选题】
A.对披露内容和披露形式的要求
B.对披露制度和披露形式的要求
C.对披露法规和披露形式的要求
D.对披露法规和披露制度的要求
正确答案:A
答案解析:选项A正确,信息披露的原则主要体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。(1)在披露内容上,要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则;(2)在披露形式上,要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。
9、()开始,公募FOF产品在美国进入了飞速发展的阶段。【单选题】
A.2000年
B.2001年
C.2002年
D.2003年
正确答案:C
答案解析:选项C正确,2002年开始,公募FOF产品在美国进入了飞速发展的阶段,每年都有大量的资金流入其中。
10、下列属于基金托管人职责的是()。Ⅰ.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户Ⅱ.依法募集资金,办理基金份额的发售和登记事宜Ⅲ.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料Ⅳ.编制中期和年度基金报告【单选题】
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:C
答案解析:选项C正确,基金托管人的职责包括:(1)安全保管基金财产。(2)按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。(3)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。(4)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。(5)按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜。(6)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项。(7)对基金财务会计报告,中期和年度基金报告出具意见。(8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。(9)按照规定召集基金份额持有人大会。(10)按照规定监督基金管理人的投资运作。(11)中国证监会规定的其他职责。
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